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[公司商务] 求助:出口企业收汇核销等问题

回复 149楼shliqq 的帖子

我们也刚买了出口发票,上财税网下载软件就可以开了,备注栏写汇率和外币。刚开了1张。.

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刚做第一笔出口业务,海关是2月17日出口的。请教各位前辈,今天出口退税系统预审出现非交叉稽核相符的发票。我想大概是我们这个月19日才认证了发票,还没有比对上,今天已经23号了,我想问一下,1,如果预审没通过,这个月我报表里怎么做,要不要做进项税转出。一般什么时候做进项税转出,是不是一定要等正审通过了才可以做进项税转出。2。我们这个月开始没有内销了,进项税上期也没有留抵数,我们买了电脑等固定资产现在可以抵扣吗,如果抵扣了,以后没有内销,这个进项税是不是一直要吊在帐里。麻烦那位前辈能帮我回答。谢谢!.

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回复 152楼萱草妈妈 的帖子

回答你第一个问题:我是浦东的,我们专管员规定,当月的进项,如果是出口退税的,必须当月进项转出,而不是退到税了再转。
第二个问题:我也想知道上海现在固定资产也可以抵扣增值税了么?那么大虾回答一下?.

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回复 147楼胖胖爸 的帖子

谢谢胖爸,这样一讲,还有点信心.

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回复 153楼灯笼柿子 的帖子

感谢你回答了我的问题,我很开心。我这个月就转出。出口退税真得很麻烦。主要限制太多了。税务也没用个培训什么的。报表到时候怎么填我还要请教你们,希望你们能帮我度过这个门槛,太感谢你了。.

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回复 1楼灯笼柿子 的帖子

麻烦你了,我想请教一下,增值税申报表主表14行进项税转出是不是就是用于外销的全部进项税额。还是不可以退税要进成本的那部分。我们没有内销的。全部是外销。我不知道表达清楚了吗,列如:我本月用于外销的进项税是17000.计税价格100000,退税率11%,那我退税应该是11000,进成本6000.我在14行进项税转出是填17000.还是填6000,另外15行要填吗?还有35行我还没有正审通过,这个即征即退实际退税额11000什么时侯填,是等退下来了再填,还是这个月就可以填了。不好意思我只能打扰你们了。.

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刚才那个35行我看错了是附表2的35行自动生成的。麻烦你能告诉我进项税转出的事情,另外还需要注意填哪些。谢谢!.

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回复 156楼萱草妈妈 的帖子

继续尝试回答你的问题,不是标准答案,你最好再求证下,因为我也是瞎子摸象,自己摸索出来的,没有师傅带的。
1)先谈35行的问题,如果你已经获得增值税一般纳税人资格(不是辅导期),那么只要进项发票认证过了,就必须填写第2行,35行据此会自动跳出数据的。(新表是这样的,老表要手填的)
2)关于转出,我理解是只要是退税的,全部转出。至于结算成本什么的,使会计核算上的事,和增值税申报不是一条路。另外我们专管员要求我们转出填在18行。.

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回复 158楼灯笼柿子 的帖子

真谢谢你及时回答我,我也是没有别人可以问,一步步自己琢磨,这几天心情差极了,专管员电话老打不通。即使打通了也没什么好态度和耐心。唉,只好求助你们了。我的销售额附表1第15行对应的普通发票栏是灰的填不进数字,那我的销售额还有别的地方可以填吗?你们是灰的吗。麻烦,别嫌我烦哦!.

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回复 159楼萱草妈妈 的帖子

我认为应该填15(1)里面,而且不应该是普通发票吧?我理解普通发票是税务局购买的发票,我是填写在未开票一栏里的。
还有就是专管员不是很专业的,得到的答案不一定正确,还是问问老财务或者窗口的工作人员,可能更好点。再不济就问“度娘”,哈哈.

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谢谢你热心回答我的问题,给我很多安慰和信心。我想做完报表后月初送去给他们看看,如果符合他们的标准我再网上发送。否则太折磨我了。也没有参照物。心很不安,不知道做错了没有。.

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回复 122楼胖胖爸 的帖子

很羡慕你唉,我觉得烦的不得了事,你做起来得心应手,这也许就是男人逻辑性恩维和女人感性思维的差别吧!
想请教你唉,我也是新手.现在有一方面会糊涂,就是银行结汇和退税有关系吗?
就是说,我在结汇时,不是要输入核销单号吗,有的人说没关系的,只要金额对的上哪张就用哪张枋销单就可以了,有的说还是小心点会,省的给以后退税有麻烦的,所以,我想请教你?先谢谢啦!!!.

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回复 162楼清茶细品 的帖子

按外汇管理的规定应该是严格一一对应,也就是收到的那笔钱对应哪一次出货,就严格写那一次出口时用的核销单号码,但是有的公司出货数量太多,(笔数)一一对应往往有困难,而且偶尔有几单不能在规定时间内收汇,或者实际收到的钱和报关金额有较大差异,所以为了及时外汇核销和申报退税,就采取了只对金额的方法,如果你们公司的量不是很大的话,还是建议你做一一对应,我自己就是这么做的,不是很麻烦,(因为我们公司的量还可以,而且我每笔出口都记录核销单号码和报关金额的),虽然目前为止外汇管理局没有在这方面检查过,但是保不住以后会查,因为现在的政策比以前紧,而且现在都是用电脑在后台核查的,查点什么我们都不知道,所以能做到就做到,以免出了麻烦无法补救!.

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回复 162楼清茶细品 的帖子

补充:是外汇核销时要对银行水单核销联上的核销单号码,但是银行水单和退税没有关系!.

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引用:
原帖由 胖胖爸 于 2012-5-9 10:04 发表 \"\"
按外汇管理的规定应该是严格一一对应,也就是收到的那笔钱对应哪一次出货,就严格写那一次出口时用的核销单号码,但是有的公司出货数量太多,(笔数)一一对应往往有困难,而且偶尔有几单不能在规定时间内收汇,或者实际收到 ...
你说的对的,按照你的说的来做,我们公司量也不是很大的.平时做细一点就是了.我们只是有一点麻烦.船务也是新手,所以,有时工作中合作还是要多沟通才行.她说的我不懂,我要她提供的,她就会把她船务的事从头到尾和我说一通, 晕的不行.唉----
谢谢你啦..

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好帖,学习了.

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回复 128楼灯笼柿子 的帖子

你好!又有个问题请教:已注册外贸公司,美金账户也已开好,目前在办理进出口权阶段,那目前客人可以先汇美金给我们公司吗?先结出人民币,然后等办好进出口权,我们出口后,再去办理核销退税.

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回复 167楼ginamami 的帖子

我觉得可以。因为预收款是可以结汇的。只要你在网上做的时候按照预收款流程。.

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回复 168楼灯笼柿子 的帖子

非常感谢!那作预收款处理要具备哪些条件或者说有什么限制?.

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回复 168楼灯笼柿子 的帖子

我们现在网上还不能操作,可以先结汇,以后再在网上按照预收款流程吗?.

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回复 170楼ginamami 的帖子

网上没申报预收款,没做提款登记,银行好像不能结汇的吧?你再问问银行。.

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回复 171楼灯笼柿子 的帖子

明白,谢谢!.

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回复 171楼灯笼柿子 的帖子

好贴留爪。

有人做过小规模纳税人的出口免税吗?听说也要去电子口岸申报?.

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回复 57楼joanna25_3 的帖子

您好!我要请教:公司收到国外汇来的金额是USD20000,10元是境外银行费用,现汇丰银行通知我入账金额是USD19990,然后我结汇的金额是USD19981,中间手续费USD9,结汇后人民币是126990,我应该怎么做会计分录?.

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回复 174楼ginamami 的帖子

Dr 银行存款 126990
     财务费用-银行手续费 (10+9)*汇率
     Cr 应收帐款 20000*汇率
另外的差异(借方或贷方)则作为财务费用-汇兑损益.

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谢谢!后续还会有很多问题请教啊,刚开始做外贸会计,有点吃不准。.

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