发新话题
打印【有0个人次参与评价】

[其他] 有木有软件企业享受即征即退政策的老师

有木有软件企业享受即征即退政策的老师

如题,这里有么有软件企业享受即征即退的同行,有问题请教,谢谢!~~.

TOP

略微知道点儿。你问吧。.

TOP

引用:
原帖由 自己的天空 于 2012-3-20 09:21 发表 \"\"
略微知道点儿。你问吧。
我们增值税即增即退操作了好几年,不过业务简单,没有进项税。

今年买电脑,进项税可以抵扣,问下这个对于即增即退有啥影响没,销售要分软件产品和非软件产品,那么进项有什么对应讲究没?谢谢.

TOP

电脑属于固定资产。我们这里固定资产和办公费用不让享受这个政策。也就是需要按比例扣减。.

TOP

引用:
原帖由 自己的天空 于 2012-3-28 17:27 发表 \"\"
电脑属于固定资产。我们这里固定资产和办公费用不让享受这个政策。也就是需要按比例扣减。
明白,谢谢!.

TOP

引用:
原帖由 wengzj620 于 2012-3-28 17:16 发表 \"\"




今年买电脑,进项税可以抵扣,问下这个对于即增即退有啥影响没,销售要分软件产品和非软件产品,那么进项有什么对应讲究没?谢谢
电脑属于固定资产,今年开始软件行业营改增,如果是一般纳税人购进电脑的增值税进项税是可以抵扣的。
销售软件产品在营改增之前就是开具增值税发票的,如果是一般纳税人有进项税的话是可以抵扣的。
销售非软件产品,要看是什么了,如果是技术开发合同,开具技术开发费用发票,之前是开具营业税发票,今年开具增值税发票,如果是一般纳税人有进项税的话是可以抵扣的。
如果是小规模纳税人,所有增值税进项税都不能抵扣。.

TOP

引用:
原帖由 goodbaby123000 于 2012-3-29 14:35 发表 \"\"


电脑属于固定资产,今年开始软件行业营改增,如果是一般纳税人购进电脑的增值税进项税是可以抵扣的。
销售软件产品在营改增之前就是开具增值税发票的,如果是一般纳税人有进项税的话是可以抵扣的。
销售非软件 ...
我们是一般纳税人,一直开增票的。在申请即征即退的时候所填的那几张表格关于进项有点疑惑:
表3:软件产品增值税“即征即退”汇总表--当期进项-其中:当期实际可抵扣软件进项税额,那这个固定资产进项税是否填写这栏
申请主表:这个是否属于自行开发软件产品进项税。如果不是,表格怎么填,当期应纳/软件产品应纳,当期实际已纳/软件产品已纳...

不好意思,问题较多,我糊涂了对于这几张申请表,谢谢!.

TOP

回复 7楼wengzj620 的帖子

是每月月初电子申报的表格吗?.

TOP

引用:
原帖由 goodbaby123000 于 2012-3-30 12:44 发表 \"\"
是每月月初电子申报的表格吗?
不是,是即征即退申请的表格。

问了专管员,说电脑啊办公用品啊的进项根据销售额比例分担,感觉操作起来很麻烦啊.

TOP

按销售收入的比例,属于软件即征即退的进项填入附表三后两栏。.

TOP

主表上的数字是根据附表来的.

TOP

发新话题