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[其他] 请教:这么多其他应收款怎么处理?

请教:这么多其他应收款怎么处理?

朋友有一家公司要注销,找了专业会计师事务所做审计。别的没什么问题,就是说三年里有二十多万的其他应付款。朋友很纳闷,他好像没跟什么其他企业有什么业务往来,哪里有这么多应付款,他自己也不懂财务,我也不懂,所以只好来这里请教各位高手了。.

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补充:据说要补几万块税,到底怎么回事?.

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可能是帐上的货币资金不够了,账上做费用报销或购买固定资产什么的,贷方就做“其他应付款”科目了,因为没有看过帐,所以根据经验这样猜测,这个问题你最好问你们的财务或者帮你审计的事务所,他们看帐一定会知道的。.

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回复 3楼a德妈 的帖子

谢谢,好像是这样的,他问过财务的,说都是报销的费用。问题是这些钱都是用出去的,帐里应该也有相关发票的,明明是欠着的钱,怎么还要补交税款?.

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对的,在做税务注销所得税清算的时候,账上有未付的款项要交所得税。因为相应的成本费用已进了损益表,做为税前成本扣除了,但是并未做实际的支付,所以这块税务局是不认的,在清算的时候还要调整回来。.

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回复 5楼家有凡儿 的帖子

但是不对啊,就算是报销,也是拿了发票实报实销的呀,怎么会记成未付的款项的?.

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回复 5楼家有凡儿 的帖子

注销时,假如企业未分配利润为借方50000元、其他应付款贷方为20000元(清算的时候要调整回来)假定征所得税税额为15000元,那么未分配利润就为借方35000元……这样理解对伐?谢谢!.

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回复 7楼cntb186 的帖子

不是很明白你说的意思。我说的清算时候要调整回来,是说要调增应纳税所得额。

[ 本帖最后由 家有凡儿 于 2012-3-27 12:08 编辑 ].

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回复 6楼苹果粉 的帖子

所以还是要看当初这些未付款项是如何形成的。报销的话也有可能,当时没有支付,一直在其他应付款里挂着,还是要看账的。.

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其他应付款,到清算还不付,那是不用付了,转做收入,当然要交税。.

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引用:
原帖由 苹果粉 于 2012-3-26 20:08 发表 \"\"
朋友有一家公司要注销,找了专业会计师事务所做审计。别的没什么问题,就是说三年里有二十多万的其他应付款。朋友很纳闷,他好像没跟什么其他企业有什么业务往来,哪里有这么多应付款,他自己也不懂财务,我也不懂, ...
是不是这家公司的老板,拿了自己用的费用发票,或是帮公司买了固定资产直接拿发票来入帐,但是帐上又没有收入,也无法从现金或银行这一块走,所以入帐时就只能挂在往来帐上了吧。.

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所以说如果账上货币资金有这么多的话就把钱还了,没有的话这个是要补税的。.

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就是说,拿了发票去抵充,然后现金或者银行又没有这笔相应的钱出去。。。所以既然已经抵扣了成本,税务所自然要拿回来的.

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做专业审计之前找财务商量一下啊,做出去就难回收啦.

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我们公司办公在外地,上海只有我们两个兼职,有很多没发票的,公司都付了款,造成账上有很多其他应收款,如果我把这些账到年底都转到费用里去后,到了清算时我把它纳税调整可以吗?反正公司每年都亏得蛮多的,跟他们说没发票不要给钱,就是不听,但不能老是挂在账上呀,谢谢哪位高人帮我指点一下,可以吗?.

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引用:
原帖由 zhang616397 于 2012-4-20 09:32 发表 \"\"
我们公司办公在外地,上海只有我们两个兼职,有很多没发票的,公司都付了款,造成账上有很多其他应收款,如果我把这些账到年底都转到费用里去后,到了清算时我把它纳税调整可以吗?反正公司每年都亏得蛮多的,跟他们 ...
没有发票那你准备进哪个费用呢?无论如何财务做上去后就是财务的做账有问题了.钱给了个人还是其他公司?付的时候总有名堂的,挂着只能挂着,等到清算也么办法,除非财务担子比较大,勇于承担.呵呵.

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回复 16楼云宝宝妈妈 的帖子

钱给的公司和个人都有的,当时是说货款和运费、还有购礼品什么的,现在连公司租的办公室租金都没发票,真是头也大了。.

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这是什么兼职的会计做出来的账,有时候老板就知道付给兼职会计的钱,越少越好,到头来自己多赔进去的钱都不知道请几个好会计了。没有办法。.

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引用:
原帖由 雪球妈 于 2012-4-20 14:21 发表 \"\"
这是什么兼职的会计做出来的账,有时候老板就知道付给兼职会计的钱,越少越好,到头来自己多赔进去的钱都不知道请几个好会计了。没有办法。
为什么这么说兼职会计呢?说不定是会计提醒了老板,老板还是不给票?现在会计这口饭越来越难吃了..

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引用:
原帖由 云宝宝妈妈 于 2012-4-20 14:37 发表 \"\"

为什么这么说兼职会计呢?说不定是会计提醒了老板,老板还是不给票?现在会计这口饭越来越难吃了.
对的!很多私人老板不懂的!你和他们说也不理你的!他们还闲你烦呢!到要交税了反而说财务不好了!真是晕!.

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回复 19楼云宝宝妈妈 的帖子

会计还是一项专业性很强工作,私人老板他不懂,会计与老板的沟通技巧和专业水平就显得很重要,他肯定不愿意去税局喝咖啡吧?如果告诉他风险和可能存在的损失,他还坚持的话,请他本人签字好了,所有的风险法人承担主要责任对吧。
但如果不提醒是会计不作为吧。我是这么理解的,而且他发现怎么让你做,你都做出来了,报表也交了,税也少了,他会理解为这个工作没有什么技术含量。而且会计本身还是风险高的职业,现在兼职的收入越来越低,一是行业门槛不高,二是老板可以胡来。他觉得再便宜都请得到,所以胆子越来越大。
我是乱讲一通。呵呵。.

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