如题，想问一下，如果4，5月份都有利润，各提了所得税，6月份又是负的，在填所得税季度申报表时，有利润总额一项应该是填4-6分的利润总额吗，如果是第6行根据公式算出来的就不是4-5月计提的所得税了。请高手指教，谢谢！.

怎么都没人理啊，.

填一季度的利润总额，帐务处理时６月份要冲回４.５预提的所得税.

你带征还是查账啊

利润总额是指1-6月的总数呀。

所得税都是一季度计提一次的呀.

外行，和你说

是一季度一算的，如果你是查帐的，好像是利润总额的33%左右，反正很吓人的高

带征的，是不看利润的，只看销售额的，按实际开票的销售金额付税

我朋友，有两个公司，一个是带征的，一个是查帐的，本来应该很好的转换的，发票搬来搬去的，但是现在处理的不好，每个公司都在交大量的税

怎么处理这个问题呢？？毕竟交出去是辛苦赚来的钱呢

顺便一起问一下，谢谢 .

现在哪有33%的,25%啦.

我是4.5月份按照利润总额的25％记提的所得税，那就是说我在6月份的报表上，根据利润总额的负数减少所得税？在申报表的时候就是按照4-6月份的利润总额填写？.

引用:

原帖由 cerhui 于 2008-7-13 18:28 发表
你带征还是查账啊

利润总额是指1-6月的总数呀。

所得税都是一季度计提一次的呀

可是我们现在每个月都有计提啊.

6月份是负的话，可以冲回原来计提的所得税，所得税里的金额，应该是累计利润总额*相应的税率，今年最高25%。.

应该是1-6月分的累计数,如果是查帐征收就可以与专管员商量到每年清算时再申报交纳,每季时只要零申报.不过我们单位是A 类纳税人.

引用:

原帖由 地球引力 于 2008-7-13 20:59 发表

可是我们现在每个月都有计提啊

谁让你每月计提拉，一季度计提一次呀。。

计提回来吧.

引用:

原帖由 cerhui 于 2008-7-13 23:48 发表

谁让你每月计提拉，一季度计提一次呀。。

计提回来吧

呵呵，是领导吩咐的啊，我现在极力建议领导一个月计提一次。.

一季度申报就一季度计提
  我还要想法把利润抹平呢！！.

每个月根据利润总额计提（不管亏损和盈利）， 如果当季是亏损的， 那么就零申报。.

谢谢以上各位。我今天申报好了。营业收入和营业成本，利润总额是填1-6月份的合计数。3月份有交过所得税，它就会自动抵掉。最终应交税额就是4-6月份的所得税，OK了。.