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[其他] 求会计分录

求会计分录

我们公司是生产性出口退税的外资公司,有一笔的出口商品的出口退税率为零.这样的话是视为内销处理,请问一下,会计分录应该怎么做?如果是单证过齐造成不能退税,又怎么做会计分录呢?求高手解决一下,谢谢!.

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退税率是零可以免征出口的增值税,不是出口的货物免征增值税吗?视同内销是因为你有各种各样的原因的比如说单证不符合规定之类,你单证都是齐全为啥要视同内销呢?.

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很抱歉的通知您,我只做过贸易型出口企业,没有弄过生产型的,但是据我所知生产型的不叫出口退税叫免抵退,有专门的免抵退申报软件的,貌似是先免、再抵、有余额再退得吧!.

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已经问过会计事务所,得到的答案是
DR:主营业务收入
   CR:应交税金-增-销.

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