打印【有0个人次参与评价】

[其他] 估价入库

1楼于飞妈 于飞妈 (要做的事太多) 发表于 2009-1-8 15:37 只看此人

估价入库

问问  有一笔货到公司350万发票也来了  发票没有认证  但要作入库分录是: 借原材料--估价  350万
                  贷  应付账款 350万

还是    分录借  原材料--估价 299.15万  (分离税金的)
                                    贷应付账款 299.15万
还是怎样作呢?.

TOP

2楼于飞妈 于飞妈 (要做的事太多) 发表于 2009-1-8 16:20 只看此人

急呀求救!.

TOP

3楼-萤火虫- -萤火虫- (皮皮的你) 发表于 2009-1-8 16:26 只看此人

借:原材料-估价299.15 其他应付款-税金 ** 贷:应付账款 350,,,不知道可不可以这样,.

TOP

4楼jess jess (......) 发表于 2009-1-8 18:33 只看此人

借:原材料-估价299.15 其他应付款-税金 ** 贷:应付账款 350,,,不知道可不可以这样,

我们财务这么做的.

TOP

5楼小马精灵 小马精灵 (......) 发表于 2009-1-8 19:43 只看此人

删.

TOP

6楼于飞妈 于飞妈 (要做的事太多) 发表于 2009-1-8 19:44 只看此人

哦，谢谢两位老师啦真是救急呀

.

TOP

7楼婧妈咪 婧妈咪 (放慢脚步走对路!) 发表于 2009-1-9 12:26 只看此人

暂估入帐,做含税.

TOP

8楼俊宝他妈 俊宝他妈 (能真正陪你过一生一世的只有自己其他人都是过客) 发表于 2009-1-9 13:05 只看此人

年末做暂估入库，第二年年初红字冲回.

TOP

9楼joanna25_3 joanna25_3 (库克苏克！真给力) 发表于 2009-1-9 13:17 只看此人

暂估入账做含税，月末暂估，月头冲回.

TOP

10楼kankan kankan (妈妈) 发表于 2009-1-9 14:59 只看此人

暂估是不含税的！.

TOP

11楼轩轩儿的妈 轩轩儿的妈 (原来可以这样放飞心情) 发表于 2009-1-9 15:09 只看此人

暂估是不含税的！只估成本,否则你报税时要出差错,通不过的。.

TOP

12楼小龙虾妈 小龙虾妈 (......) 发表于 2009-1-9 17:34 只看此人

正确做法

原料入库，发票已到

借:原材料-采购价-             299.15
   其他应收款-未认证税金  50.85
贷:应付账款--**                   350

隔月认证通过增值税发票：
借: 应交税金-增值税进项    50.85
   其他应收款-未认证税金       50.85.

TOP

13楼小龙虾妈 小龙虾妈 (......) 发表于 2009-1-9 17:34 只看此人

隔月认证通过增值税发票：
借: 应交税金-增值税进项 50.85
贷：其他应收款-未认证税金 50.85.

TOP

14楼rainbow73 rainbow73 (快乐每一天) 发表于 2009-1-9 23:49 只看此人

本月末;
Dr;原材料不含税金额
Cr：应付账款-暂估
下月初，冲暂估
Dr;应付账款-暂估
Cr：原材料
发票抵扣
Dr;原材料
应交税金-应交增值税-进项税
Cr;应付账款-###.

TOP

15楼于飞妈 于飞妈 (要做的事太多) 发表于 2009-1-10 16:00 只看此人

谢谢其实我也是那税金问题再犹豫总觉得不方税金好像不妥呀.

TOP

16楼Alan.zhang Alan.zhang (......) 发表于 2009-2-1 22:13 只看此人

引用:

原帖由 rainbow73 于 2009-1-9 23:49 发表 $\"\"$
本月末;
Dr;原材料不含税金额
Cr：应付账款-暂估
下月初，冲暂估
Dr;应付账款-暂估
Cr：原材料
发票抵扣
Dr;原材料
应交税金-应交增值税-进项税
Cr;应付账款-###

非常正确,我也是这么做的..

TOP

17楼未未妈 未未妈 (......) 发表于 2009-2-6 21:47 只看此人

我同意小龙虾妈妈的做法。不过我会在下月初将上月的暂估凭证全部红冲，然后再重新做一张新的凭证.

TOP