雨璁妈妈 2012-7-2 16:47
急问！隔月作废成本发票，当月做进项税额转出，可以吗
货代公司，营改增，当月因几笔销售发票未确认未开票，造成进项税倒挂，但不想增值税零申报，所以想做进项税额转出，但又不想浪费抵扣，让对方次月作废发票，账面上当月做进项税转出，不知可行否。.
落叶小唱 2012-7-4 14:54
不可以。另外，只要不是每月增值税零申报，问题不大。这就是营业税与增值税的区别所在。不交营业税代表公司本月没有销售完成，增值税就不是这么一会事。。。。。.
joanna25_3 2012-7-16 15:54
对方客户是开户的什么发票？隔月的发票都没有作废的，只有红冲来的。
遇到你这样的情况，应该在月末提前几天先核算收入和成本，如果成本够了就不应该再认证，保证不做到进项倒挂，浪费了就不好了。.
雨璁妈妈 2012-7-16 16:29
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是的，应该算好的。这次是一忙疏忽了一个数据。.