taotaotlp 2009-4-19 16:48
请教未分配利润哪里出了问题
3月累计净利润为-3,548,872.63 ，本月盘盈固定资产39707.4元，做了分录为：借 固定资产，贷 以前年度损益，期初未分配利润为-37,364,117.11 ，按理把本期加上期初未分配利润，加上调整的以前年度损益，等于本年未分配利润=-40,912,989.74 ，现在年未报表自动生成数为 -40,838,235.75 ，我看本月各科目发生额都平衡，这当中是哪里不对呢？请高手帮忙看看[tt7].
申申妈1012 2009-4-19 21:23
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是不是你年末的报表公式有错误比如说以前年度损益调整那里，单从你的这几数字看不出哪里错了.
ice_yes 2009-4-20 09:33
盘盈固定资产需要估计折旧的
你这个差额74753.99差不多是你进了“以前年度损益调整”科目金额的2倍，还有差额有可能是应该进“累计折旧”科目的金额，建议查找结转利润时的科目借贷方是不是错了。
一个疑问，本月盘盈固定资产为什么会进“以前年度损益调整”？照道理应该是：
借：固定资产
贷：累计折旧
待处理财产损益
批准转销后，
借：待处理财产损益
贷：营业外收入——固定资产盘盈
[[i] 本帖最后由 ice_yes 于 2009-4-20 09:40 编辑 [/i]].
zhang616397 2009-4-20 19:48
回复 3#ice_yes 的帖子
现在是进"以前年度损益调整"科目.
上海聪聪妈 2009-4-21 15:54
出数字上看,看不出错
[[i] 本帖最后由 上海聪聪妈 于 2009-4-21 15:56 编辑 [/i]].