于飞妈 2009-2-26 16:44
进项发票
公司本月到时间要认证的进项发票多出来了 又不能不认 现在认证完了 不想抵扣有余 想缴税 问问有什么办法处理多余的已认证的进项票 可以作退货进项税转出吗?.
chloe 2009-2-26 22:24
想要缴增值税，就是当月销项税额大于当月可抵扣进项税额。
取得的进项发票必须在90天内认证，如果LZ手上发票至下月未超过90天，可放下月认证。否则就必须在本月认证。进项转出，一般适用于所购货物用于非应增值税项目（如企业福利、基建项目等）。LZ所说退货，因为你手上取得发票是隔月的，对方已报税而不能作废，只能开具红字发票（开具红票税务很麻烦的）。
所以，最好的方法是能扩大销项税额达到缴税的目的。.
家有鼠女 2009-2-27 08:30
你们公司开票给别人喽。你们怎么会存在进项多的情况，我们通常都是进项不够。[tt5].
于飞妈 2009-2-27 08:34
行 谢谢老师 退货只是借口将已认证的多余发票进项税转出,并不是要对方开红字..
小邦妈 2009-2-27 09:28
[quote]原帖由 [i]于飞妈[/i] 于 2009-2-27 08:34 发表 [url=http://ww123.net/baby/redirect.php?goto=findpost&pid=4510199&ptid=4618919][img]http://ww123.net/baby/images/common/back.gif[/img][/url]
行 谢谢老师 退货只是借口将已认证的多余发票进项税转出,并不是要对方开红字. [/quote]
进项转出的概念，楼上的说得很清楚了，不是用于退货。
退货是必须要开红字发票的的。
你这个借口，不叫退货，可以叫购进的货物用于其他项目，不能抵扣，所以转出。
但是你要明白，你转出后，已经认证的这些发票，再想抵扣，就不能了。转出可以，不能再转入。.
好吃的猫猫 2009-2-27 11:24
我们都每月算好认证多少票,要交多少税,多的进项就放到下月再去认证,只要没过90天的认证期..
denghuolsnw 2009-2-27 11:39
学习中......那么已认证的多余的进项税,能否放在下月抵呢?不交税不是更好嘛.这是为啥?别见笑,没做过,正在学习中..
Junmama 2009-2-27 14:00
回复 11#denghuolsnw 的帖子
当月认证要当月抵扣，有时增值税是要交到一定比例的（要是交的太少，一般纳税人认证会出现通不过的可能）
晓得了伐?[tt1].
denghuolsnw 2009-2-27 14:11
[quote]原帖由 [i]Junmama[/i] 于 2009-2-27 14:00 发表 [url=http://ww123.net/baby/redirect.php?goto=findpost&pid=4514952&ptid=4618919][img]http://ww123.net/baby/images/common/back.gif[/img][/url]
当月认证要当月抵扣，有时增值税是要交到一定比例的（要是交的太少，一般纳税人认证会出现通不过的可能）
晓得了伐?[tt1] [/quote]
[em01] 晓得勒[em01].
毛毛长大了 2009-2-27 14:52
回复 14#Junmama 的帖子
那过了辅导期还有这个讲究吗？.
Junmama 2009-2-27 14:56
回复 16#毛毛长大了 的帖子
每年年检的时候都要看的。.
Junmama 2009-2-27 14:57
回复 16#毛毛长大了 的帖子
当然也不是绝对的，每个区有所不同。.
sophia妈妈 2009-2-27 17:52
我们公司经常有留抵情况发生，有时大半年都不用交增值税，好像也没啥问题，以前好像有超过一定时间不交（大概3个月），专管员会来查实一下，看看帐，问下情况，但近几年好像没人来过问，.
于飞妈 2009-3-2 08:30
谢谢各位老师 说明一下: 我进项转出 就是这些进项税不要了, 但又要一个可以说的过去的理由 所以才有此问题 因为现在进项发票都得认证所以才烦呀.
小龙虾妈 2009-3-2 09:03
哦，怪不得现在会计政策老是变，原来是外面的世界变化更怪了.